Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Uitzettingen zijn bedragen die de gemeente van derden moet ontvangen. De vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | Balanswaarde | Boekwaarde | Voorziening | Balanswaarde |
Vorderingen op openbare lichamen | 12.806 | 10.084 | 0 | 10.084 |
Verstrekte kasgeldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 7.000 | 5.500 | 0 | 5.500 |
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen | 0 | 5 | 0 | 5 |
Overige vorderingen | 6.805 | 8.311 | 3.612 | 4.698 |
Overige uitzettingen | 0 | 0 | 0 | |
Totaal | 26.611 | 23.900 | 3.612 | 20.288 |
Vorderingen openbare lichamen
De vordering op ‘openbare lichamen’ heeft grotendeels betrekking op de vordering op de Belastingdienst inzake BTW compensatiefonds van € 8 mln. Deze is 1 mln lager dan in 2017.
Daarnaast wordt de afname van de totale vordering per 31 december 2018 voor een groot deel veroorzaakt door de afwikkeling van de vereveningsbijdrage 2017 IJmondgemeenten van € 0,9 mln, de vangnetregeling 2017 van € 0,4 mln en de businesscase gemeente Uitgeest 2017 van € 0,4 mln.
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd korter dan één jaar
Vanaf december 2013 is de gemeente Velsen verplicht om overtollige liquiditeiten uit te zetten bij het Rijk (Schatkistbankieren). Indien de gemeente Velsen in totaal meer liquide middelen bezit dan de norm van 0,75 % van het begrotingstotaal (= drempelbedrag) dan dient de gemeente dit bij de schatkist aan te houden. Het drempelbedrag is gedefinieerd als een gemiddeld bedrag per kwartaal, waarbij alleen de positieve saldi meetellen. In 2018 heeft de gemeente zich aan de limiet gehouden. Op 31 december 2018 bedroeg het saldo schatkistbankieren € 5,5 mln. De afname wordt veroorzaakt doordat in december 2018 voor € 7 mln aan langlopende leningen is afgelost, waarvan slechts € 5 mln is gefinancierd met een kasgeldlening.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren | |||||
(bedragen x € 1000) | |||||
Verslagjaar | 2018 | ||||
(1) | Drempelbedrag | 1.287 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist | 1.066 | 1.134 | 1.086 | 1.051 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 212 | 144 | 192 | 227 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | Verslagjaar | ||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 170.390 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk | 170.390 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 | - | |||
(1) = (4b)*0,0075 + | Drempelbedrag | 1.278 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks | Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | |
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden | 95.949 | 103.152 | 99.896 | 96.661 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist | 1.066 | 1.134 | 1.086 | 1.051 |
Overige vorderingen
De overige vorderingen zijn lager dan in 2017. Dit komt doordat zowel het saldo voor belastingdebiteuren als debiteuren sociale zaken aanmerkelijk lager zijn dan vorig jaar. Bij de belastingdebiteuren wordt dit veroorzaakt doordat in 2017 de automatische incasso van 1,3 mln van december 2017 in januari 2018 is bijgeschreven. De automatische incasso december 2018 is in december 2018 bijgeschreven.